2025年1月ふく社保コラム fukusyaho / コラム

はじめに 新しい年が始まり、個人事業主やフリーランスの皆さまにとって頭をよぎるのが「確定申告」ではないでしょうか。毎年2月中旬から3月中旬にかけて行われる確定申告は、所得税の納付や還付を受けるために必要な大切な手続きです。 しかし、 「何から準備したらいいのかわからない」 「忙しくて毎年ギリギリになってしまう」 「節税対策をちゃんとできていない気がする」 そんなお悩みを抱えている方も多いのではないでしょうか。 この記事では、確定申告のお役立ち情報や、やっておいて損はないこと、さらに節税対策まで詳しく解説します。最後には、個人事業主・フリーランスの皆さまにおすすめの社会保険加入サービス「ふく社保」についてもご紹介します。 確定申告とは？基本をおさらい まずは基本から整理しておきましょう。 確定申告とは、1月1日から12月31日までの1年間の所得を計算し、所得税や住民税を確定させる手続きです。 申告期間：毎年2月16日〜3月15日（年度によって変動あり） 対象者：個人事業主、フリーランス、不動産所得のある人、副業で一定額以上の所得がある人など 申告が必要な人の具体例 フリーランスで年間20万円以上の所得がある サラリーマンだが副業収入が年間20万円を超える 不動産収入がある 仮想通貨や株式の売買で利益がある 確定申告に必要な書類チェックリスト 準備不足で慌てないために、必要書類を早めに揃えておくことが重要です。 売上に関する帳簿（請求書、領収書など） 経費に関する領収書（交通費、通信費、接待費など） 源泉徴収票（ある場合） 国民年金や国民健康保険料の控除証明書 生命保険料控除証明書 小規模企業共済の掛金証明書 銀行の入出金明細 クレジットカード利用明細 これらを整理しておくだけで、作業がスムーズになります。 確定申告の方法は3つ 1. 税務署で紙で提出 昔ながらの方法ですが、手間がかかります。 2. 郵送で提出 税務署に出向かなくてもOK。ただし郵送事故に注意。 3. e-Taxでオンライン提出 今はこれが主流。マイナンバーカードやICカードリーダー、またはスマホがあれば可能です。 やっておいて損はない！確定申告のための準備 1. 日々の経費をきちんと記録する レシートをまとめておく、会計ソフトを利用するなど、日々の記録が節税の基本です。 2. 領収書は必ず保存 5年間は保存義務があります。スキャンしてデジタル保存も可能になっています。 3. 青色申告を検討する 白色申告よりも節税効果が高いです。最大65万円の特別控除が受けられます。 4. 控除を漏らさない 医療費控除、扶養控除、社会保険料控除、生命保険料控除など、適用できるものを確認しておきましょう。 5. 小規模企業共済・iDeCoを活用 掛金が全額所得控除になるため、大きな節税効果があります。 節税につながる経費の考え方 経費になるものの例 自宅兼事務所の家賃の一部 水道光熱費の事業利用分 通信費（スマホ・ネット回線） 書籍やセミナー代 交通費（電車、バス、ガソリン代など） 外注費（業務委託・コンサル料など） 経費にできないものの例 私的な食事代 家族の生活費 趣味目的の支出 確定申告でよくある失敗 経費を過少申告してしまう（節税の機会を逃す） 逆に私的な支出を経費に入れてしまい、税務調査で指摘される 控除を申告し忘れて余分に税金を払ってしまう 提出期限に間に合わず延滞税が発生 これらを防ぐために、早めの準備と正しい知識が欠かせません。 確定申告に役立つ便利ツール クラウド会計ソフト（freee、マネーフォワード、弥生会計など） スキャナアプリで領収書をデジタル保存 国税庁の確定申告書等作成コーナー これらをうまく活用すると、手間を大幅に減らせます。 確定申告に関するQ&amp;A Q1. 経費はどこまで認められるの？ A. 事業に関連しているかどうかが判断基準です。プライベートな支出は不可です。 Q2. 期限に間に合わなかったら？ A. 延滞税や加算税がかかる可能性があります。期限内申告を徹底しましょう。 Q3. 赤字の場合も申告が必要？ A. はい。青色申告の場合、赤字を翌年以降に繰り越すこともできます。 節税対策としての社会保険加入 最後に、確定申告と深く関わる節税対策について触れておきます。 多くの個人事業主やフリーランスが加入しているのは国民健康保険と国民年金ですが、これらは負担が重くなりがちです。 そこでおすすめなのが、社会保険に加入する方法です。 社会保険に加入することで、 国民健康保険料の負担を軽減できる可能性 将来の年金額アップ 医療や出産手当などの保障充実 といったメリットがあります。 ふく社保のご案内 ふく社保事務局では、個人事業主・フリーランスの方向けに社会保険加入サービスをご提供しています。 専門スタッフが加入をサポート 手続きがスムーズで安心 節税につながる可能性あり 詳細は公式サイトをご覧ください。👉 ふく社保公式サイト まとめ 確定申告は早めの準備が肝心 経費や控除を正しく活用して節税を意識する 青色申告や共済制度を積極的に利用する 節税対策の一環として、社会保険加入も検討する価値あり 今年の確定申告をスムーズに、そして少しでもお得に乗り切りましょう！

個人事業主・フリーランス必見！確定申告で役立つ情報と節税対策まとめ